神农架林区教育部门2020年预算编制说明

根据《预算法》及相关法律法规的规定，按照区级预算编制指导思想和原则，结合本部门2020年工作实际，编制本部门预算。

一、神农架林区教育局主要职责

(一)贯彻执行国家教育工作方针政策和法律法规，制定有关规范性文件并监督实施;拟订全区教育改革与发展的政策和规划。 

(二)负责各级各类教育的统筹规划和协调管理，按照规定程序设置标准设置中等及以下学校;指导中等及以下学校的教育教学改革;负责教育基本信息的统计、分析和上报。

(三)负责推进义务教育均衡发展和促进教育公平，指导普通高中教育、幼儿教育、和民族教育工作，贯彻落实基础教育教学改革基本要求和教学基本文件要求，负责地方课程的管理和开发，全面实施素质教育。

(四)指导教育督导工作，负责组织和指导对中等及以下教育，组织实施基础教育发展水平、质量的监测工作。

(五)统筹和指导全区职业教育和成人教育的发展与改革，贯彻落实中等职业教育教学指导文件和教学评估标准，开展中等职业教育职业指导工作。

(六)负责教育经费的统筹管理，参与拟订教育经费筹措、教育拨款、教育基建投资有关政策和计划;会同有关部门落实教育收费项目和标准;统计并监测全区教育经费的筹措和使用情况;编制区属学校和直属事业单位经费预决算;负责区属学校及直属事业单位的国有资产的监管;指导义务教育经费保障机制改革和家庭经济困难学生资助工作。

(七)指导中等及以下学校的思想政治工作、德育工作、精神文明建设和安全稳定工作，统筹和指导中等及以下学校的体育卫生与艺术教育工作、国防教育工作。

(八)负责区属学校领导班子建设;按照干部管理权限和程序管理教育系统的干部;负责全区教育系统干部培训工作;指导区直属学校的党建和统一战线工作。

(九)主管全区教师工作，指导教育系统人才队伍建设，贯彻实施中等及以下教师资格标准，负责教师的继续教育工作，受区人力资源和社会保障局委托承担教师的职称评审工作。

(十)负责教育招生考试工作、拟订高中阶段招生计划，负责高中阶段教育学籍管理工作，指导义务教育入学工作。

(十一)组织指导教育方面的对外交流与合作;开展与周边县市的教育合作与交流。

(十二)贯彻国家语言文字工作方针政策，制订语言文字工作中长期规划并组织实施;实施语言文字规范和标准;指导推广普通话和普通话师资培训工作。

(十三)协同有关部门做好全区教育系统的纪检监察、信访和统战工作;指导全区教育系统行风和效能建设。

(十四)组织和指导全区的教育科研、教学研究工作;指导教育学会、协会的工作。

(十五)指导全区教育系统的电化教育、图书仪器装备、教育信息化、勤工俭学等工作。

(十六)承办区委、区政府和上级主管部门交办的其他事项。

二、2020年预算编制指导思想和原则

根据2020年本部门主要职责和主要工作任务，2020年教育部门预算的指导思想和原则是:围绕区教育“十三五”规划和区教育局的主要职责，厉行节约，从严从实编制科学化、精细化的预算，做到预算编制与预算执行的有机结合，做到保工资、保运转、保安全，为领导决策提供依据。 

三、部门机构设置和人员情况

教育局机构由机关本级和林区直属高中、实验初级中学、实验小学、林区幼儿园、第二幼儿园、乡镇九年一贯制学校3所、乡镇中心学校5所组成，机构性质及人员情况如下表:

林区教育系统人员情况表

四、国有资产占用情况说明

截止到2019年12月，林区教育部门共有公务用车3辆，均为一般公务用车;没有单位价值50万以上的通用设备和单价100万元以上的专用设备。

五、部门预算构成和经费综合定额标准

林区教育局2020年部门预算由区教育局本级、林区高中、实验初级中学、实验小学、林区幼儿园、第二幼儿园、乡镇九年一贯制学校3所、乡镇中心学校5所组成。根据林区财政局《关于下达2020年区直部门财政预算控制数的通知》规定，教育局本级和所属学校的日常经费综合定额标准具体情况如下:

1、职工医疗保险费按全额工资的8%预算;住房公积金按在职全年全额工资总额12%预算;女职工卫生费20元/月·人(不含退休人员);遗属补助及抚恤金按批件预算，机关事业单位养老保险单位负担部分，以人社局核定标准进行计算，单位负担职业年金暂没有纳入预算;住房物业补贴按在职人员数6000元/年计算。

2、教育局公用经费按在职人均3000元预算。

3、农村税费改革资金60万元。

4、事业人员工伤保险费按在职全年工资总额0.5%预算。

5、义务教育营养餐按全年在校学生200天，4元/天·人预算。

6、初中运转经费40万元、高中生均保障经费100万元。

7、非税收入财政调减20%，按征收计划的80%纳入预算。

六、2020年教育部门一般预算安排情况

(一)预算收入

2020年部门可支配收入15294.7万元，其中:财政拨款补助收入14626.3万元，收支两条线收入14.6万元，非税收入专户安排的资金593.5万元，其他收入1.5万元，财政拨款(补助)结转资金58.8万元;2020年部门可支配收入较上年增加4109万元，主要是省级专项资金纳入年初预算增加2044万元，学前开始收取保教费，非税收入专户安排的资金增加，其他增加为正常调资、年底新招录教师工资补发及上年结转结余。

(二)预算支出

2020年部门支出预算总额15294.7万元，收支平衡。按支出项目类别分类:

1、人员经费支出10997.39万元。其中:工资及福利支出8257.59万元，单位负担养老保险1033.4万元，退休费3个月奖励性工资524.4万元，住房公积金684.6万元，遗属补助及抚恤金64.3万元，离休费及离退休人员医疗保险177.1万元，2019年零星调资256万元。

2、商品服务支出96.91万元。其中:标准公用经费11.1万元，公车改革补贴18.96万元，工会经费58.05万元，女职工卫生费8.8万元。

3、项目支出3532万元。其中区级预算专项1488万元:实验中学运转经费40万元，农村税费改革60万元，学校安保经费130万元，高中生均保障100万元，学前教育学费补助及生均公用经费464万元，义务教育免费营养餐计划388万元，薄弱学科建设专项1,00万元，高寒取暖补助70万元，边远乡镇学校学生交通费32万，学生体质健康监测费15万元，校医经费15万元，教师培训经费74万元;省级预算专项2044万元。

4、非税收入、收支两条线及财政拨款(补助)结转结余等其他收入安排的支出668.4万元，主要用于非义务教育学校保运转、保安全;学义务教育阶段学生上学全部免费。

七、“三公”经费情况

2020年教育局“三公”经费预算金额11万元，其中公务接待费3万元，公务用车运行维护费8万，无“因公出国(境)费”及“公务用车购置及运行费”，公务接待待费较上年减少8万元。

八、预算绩效情况说明

根据绩效管理要求，林区教育局按照指向明确、合理可行的原则，对2020年一般公共预算项目支出全面开展绩效申报，共涉及项目12个，资金1488万元，编制了整体支出绩效，整体支出资金使用符合政策要求，合理合法，使用有效，管理规范，具体绩效申报情况见附件。

九、存在困难

一是2019年秋季起，学前实行收费，财政补助公用经费，但阳日蓝天幼儿园按公立园收费且不享受公用经费补助，资金存在缺口;二是全区现有营养餐后勤人员49人，没有资金预算，由学校从公用经费等途径基础经费自筹发放待遇，这些人员的工资待遇偏低，导致后勤队伍不稳定，不利于学校管理工作开展;三是二幼22人为长期聘用人员，其待遇未纳入财政预算，长此以往将影响正常教学活动进行。

十、其他说明

义务教育学校小学生均600元/生/年，初中生均800元/生/年公用经费由中央和省级安排资金，学前生均500元/生/年，本单位无政府性基金预算支出。

2020年6月3日